遠(yuǎn)離洗錢犯罪宣傳系列之四
——反洗錢的發(fā)展歷程（國際）
反洗錢作為一個法律概念最早正式出現(xiàn)在1988年12月19日《聯(lián)合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里。該公約把洗錢定義為:"為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運(yùn)輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財(cái)產(chǎn)的來源，而將該財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移。"
2000年10月，加拿大皇家騎警和美國海關(guān)在加拿大溫哥華共同主辦召開了"太平洋周邊地區(qū)打擊反洗錢及金融犯罪會議"。該次會議對于什么是反洗錢這一問題，表現(xiàn)出以下趨向，即把反洗錢犯罪涉及的非法所得來源不斷擴(kuò)大，并且從把犯罪收益洗為合法收入這一模式擴(kuò)大到:1.把合法資金洗成黑錢以用于非法用途，如把銀行貸款通過洗錢變?yōu)槟橙嗽谫€場的資金(即所謂白錢洗黑)。2.把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金，如把國有資產(chǎn)通過洗錢轉(zhuǎn)移到個人賬戶以達(dá)到侵占的目的(即洗錢本身就成為犯罪過程)。3.把非法收入通過洗錢合法化，如企業(yè)把偷漏稅款通過洗錢轉(zhuǎn)移到境外(即所謂黑錢洗白)。
盡管對反洗錢有不同的定義，但各國和國際組織在對洗錢活動本質(zhì)的理解上基本達(dá)成了共識，即洗錢是將非法收入合法化的過程。綜合來看，洗錢作為一種犯罪，是指隱瞞或掩飾犯罪收益并將該收益?zhèn)窝b起來使之看起來合法的一種活動和過程。作為一項(xiàng)罪名，洗錢罪是對隱瞞或掩飾犯罪收益的所有各式各樣犯罪活動的總稱。通常犯罪收益被稱為"臟錢"、"黑錢"，所以對犯罪收益進(jìn)行清洗使之披上合法外衣的活動就被形象地稱為"洗錢"。而"反洗錢"則是政府動用立法、司法力量，調(diào)動有關(guān)的組織和商業(yè)機(jī)構(gòu)對可能的洗錢予以識別，對有關(guān)款項(xiàng)予以處置，對相關(guān)機(jī)構(gòu)和人士予以懲罰，從而達(dá)到阻止犯罪活動目的的一項(xiàng)系統(tǒng)工程。（胡媛）
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